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Linee guida sui regali fiscali etici: consigli fondamentali considerando l’aumento delle segnalazioni HMRC.
Recenti dati dell’HMRC hanno mostrato un notevole incremento di 700 milioni di sterline nelle entrate dell’imposta di successione (IHT) questo mese di aprile, mettendo in luce un aumento del peso finanziario su molte proprietà. Questo aumento è principalmente dovuto all’incremento dei valori patrimoniali e dei prezzi degli asset, che stanno portando più proprietà a essere soggette all’imposta.
Capire e applicare correttamente le norme sulle imposte di successione può avere un impatto rilevante sulla responsabilità fiscale del vostro patrimonio. Per spiegare tali regolamenti, l’esperto finanziario Gary Hemming di ABC Finance li analizza in dettaglio.
Puoi donare fino a £ 3.000 all’anno senza che venga conteggiato nel valore della tua proprietà. Se non hai utilizzato interamente l’indennità l’anno precedente, è possibile trasferirla in avanti, permettendoti potenzialmente di donare £ 6.000 esenti da tasse.
Regali di dimensioni ridotte Esenzione
Si può rinunciare a £ 250 a un numero illimitato di persone ogni anno fiscale, fino a quando non hanno ricevuto una parte della tua esenzione annuale di £ 3.000.
Regali per Matrimoni o Unioni Civili.
I genitori possono regalare fino a 5.000 sterline, mentre i nonni o altri parenti possono regalare fino a 2.500 sterline, e chiunque altro può regalare fino a 1.000 sterline senza essere tassati.
Doni regolari di entrate.
I doni inclusi nelle vostre spese abituali, come i regali per Natale o compleanni, potrebbero non essere tassabili se sono pagati con il denaro extra e non comportano un cambiamento nel vostro tenore di vita.
Riassegnamenti che potrebbero essere esentati (PET).
I doni effettuati almeno sette anni prima del decesso di solito non sono soggetti all’imposta di successione. Se si muore entro sette anni dalla data del regalo, questo diventa imponibile, ma è possibile beneficiare di un abbattimento fiscale che riduce l’imposta da pagare.
Regali per coppie di sposi e partner civili
I doni tra coniugi o partner civili solitamente non sono soggetti all’Imposta sulle Successioni, a condizione che entrambi risiedano nel Regno Unito.
Riflessioni rilevanti
Rendere conto scrupolosamente di tutti i doni effettuati, inclusi la data, l’importo e i beneficiari, è fondamentale per consentire ai vostri esecutori e all’HMRC di valutare in modo accurato l’adeguata responsabilità in materia di IHT.
Regola dei sette anni: Se state pensando di fare donazioni significative, tenete presente la regola dei sette anni. Le donazioni effettuate entro sette anni dalla morte potrebbero essere soggette a tasse ereditarie.
Ricevere regali finanziari: È importante che i regali di denaro non abbiano un impatto sullo stile di vita. È consigliabile che i regali regolari siano finanziati da un reddito extra e non da risparmi.
Utilizzare al massimo le esenzioni annuali e altri benefici fiscali ogni anno per diminuire l’imposta di successione relativa alla vostra proprietà.
Consulenza legale: È consigliabile cercare assistenza da un professionista, specialmente per le proprietà di grandi dimensioni, poiché le normative possono risultare intricate e la pianificazione deve essere personalizzata in base alle circostanze specifiche.
Iniziative preventive per la pianificazione del patrimonio immobiliare.
Dato l’aumento recente delle entrate IHT, è fondamentale adottare una strategia proattiva per la pianificazione immobiliare. Di seguito sono riportati alcuni suggerimenti pratici da seguire:
Revisione Periodica: Verificare regolarmente il valore del vostro patrimonio e le vostre strategie di pianificazione immobiliare per assicurarsi che siano sempre efficienti e conformi alle leggi e agli obblighi fiscali attuali.
Utilizzare i trust rappresenta un metodo efficace per amministrare i propri beni e potenzialmente ridurre l’imposta di successione. Consentono di decidere in che modo e quando i propri beni vengono distribuiti.
Riflettere sulla protezione della vita: Acquistare una polizza di assicurazione sulla vita redatta con fiducia può garantire risorse per coprire l’imposta di successione, garantendo che i vostri eredi ricevano l’eredità senza dover vendere attività.
Riformulare il testo: Se avete in mente di fare regali, è consigliabile farlo il prima possibile per sfruttare la regola dei sette anni.
Ricorrere a un esperto: Consultare un consulente finanziario o un pianificatore patrimoniale per esaminare tutte le possibilità disponibili e assicurarsi che la pianificazione del patrimonio sia efficiente dal punto di vista fiscale.
Gary Hemming, un specialista finanziario presso la società ABC Finance, afferma:
Capire e utilizzare le regole relative alle donazioni IHT può avere un impatto significativo sull’importo delle tasse che la vostra proprietà potrebbe dover pagare. Con l’aumento recente delle entrate derivanti dall’IHT, diventa sempre più cruciale pianificare in modo proattivo la gestione del patrimonio. Sfruttando le esenzioni, effettuando donazioni regolari e ottenendo consulenza professionale, è possibile gestire in modo più efficiente la vostra proprietà e potenzialmente ridurre l’onere fiscale dell’IHT per i vostri eredi.
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