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Suggerimenti conclusivi per l’anno fiscale.
Nick Nesbitt, Partner di Mazars, ha dichiarato che con l’avvicinarsi della fine dell’anno fiscale ci sono dei cambiamenti significativi in arrivo. A partire da aprile, anche coloro che percepiscono redditi modesti dai loro investimenti dovranno affrontare un aumento delle tasse a causa delle modifiche alla CGT e all’imposta sui dividendi. È quindi consigliabile che le persone sfruttino le indennità disponibili, come ad esempio il risparmio tramite ISA, prima che sia troppo tardi.
Nick Nesbitt condivide cinque suggerimenti per la pianificazione finanziaria che le persone dovrebbero seguire entro la fine dell’anno fiscale.
Ogni individuo dovrebbe possedere un conto ISA.
Le ISA sono spesso ignorate all’interno di un portafoglio di risparmio. Abbiamo frequentemente conversazioni con clienti che possiedono notevoli portafogli di investimenti e che non hanno sfruttato appieno le loro indennità ISA, che potrebbero essere utilizzate sia per il proprio risparmio personale sia per il futuro della propria famiglia tramite un ISA Junior.
Se non avete ancora utilizzato completamente la vostra indennità massima per quest’anno, vi consigliamo di farlo entro il 5 aprile 2024 poiché l’indennità non sarà trasferita all’anno fiscale successivo.
Aumentare al massimo il beneficio dell’indennità CGT.
Incentiva ad ottenere profitti da investimenti in portafogli non tassati prima dell’imminente riduzione delle imposte e a valutare la possibilità di registrare perdite da poter utilizzare per compensare i profitti nei prossimi anni fiscali.
Puoi anche valutare la possibilità di coinvolgere insieme il tuo partner o coniuge negli investimenti, in modo che i profitti possano essere compensati utilizzando due esenzioni CGT.
Pensare alle coperture di titoli di investimento.
La diminuzione dell’imposta sulle plusvalenze e la fine del pagamento dei dividendi comportano anche una minore limitazione degli investimenti, compresi i Conti Generali per gli Investimenti, che diventano ancora meno interessanti. Per alcune persone, il passaggio ai titoli di investimento potrebbe offrire vantaggi fiscali maggiori.
Avere conoscenza delle imposte sul reddito differito e dei fondi pensione salvaguardati.
Congelare le aliquote fiscali sul reddito comporterà un aumento delle imposte per molti, ma l’introduzione di contributi pensionistici extra a costi accessibili potrebbe offrire un beneficio fiscale in grado di compensare l’incremento delle tasse.
Per i lavoratori che saranno soggetti al nuovo tasso fiscale supplementare a partire dall’aprile 2024, potrebbe essere conveniente posticipare i contributi fino al prossimo anno fiscale per beneficiare di una detrazione fiscale più elevata.
Pianificazione dell’IHT
Il piano di eredità dovrebbe costituire un elemento fondamentale di ogni piano finanziario, con l’impiego del congelamento delle fasce di tassazione sugli eredi come richiamo all’importanza della pianificazione del patrimonio. Questo implica sfruttare l’esenzione annuale per i regali fino a £ 3.000, ma anche valutare la possibilità di effettuare donazioni più consistenti quando risulta conveniente.
Questo è importante considerando la disposizione della residenza familiare (RNRB). I doni, se non esentati, devono essere mantenuti all’interno di un’abitazione per sette anni, ma i doni specifici riducono immediatamente il valore dell’abitazione ai fini della RNRB, offrendo potenzialmente importanti risparmi in termini di imposta di successione.
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